Hypotheken
Inleiding
Wie zich oriënteert op een hypotheek voor de aanschaf van een eigen huis, zal zich moeten verdiepen in de vele constructies en aflossingsvormen. Wat zijn de gevolgen voor u persoonlijk en welke rol speelt de fiscus hierbij?
Van der Zwaluw & Peters Advies werkt met meer dan 25 geldverstrekkers. Wij kunnen u helpen bij het maken van uw keuze. Om u een globaal inzicht te geven staan hieronder de mogelijke hypotheekvormen kort omschreven.
Lineaire hypotheek
Bij een hypotheek met lineaire aflossing betaalt u elke periode (vaak een maand) een vast bedrag af op uw lening. Daarnaast betaalt u rente over de nog uitstaande schuld. Door de aflossing wordt het leningsbedrag steeds kleiner waardoor u minder rente betaalt. De totale lasten nemen dan af. Het voordeel van deze vorm is dat de schuld afneemt. Het nadeel is dat de lasten bij aanvang hoog zijn en dat door de dalende rente u steeds minder fiscaal voordeel heeft.
Annuïteitenhypotheek
Bij de annuïteitenhypotheek blijven de maandlasten gelijk (zolang de rente gelijk blijft). In die maandlasten zit een deel aflossing en een deel rente. Naarmate de tijd verstrijkt, betaalt u steeds meer aflossing en steeds minder rente. Bij deze vorm zijn de aanvanglasten laag omdat u veel aftrekbare rente betaalt. Omdat echter die rente daalt, neemt ook het fiscaal voordeel af.
Zowel de lineaire als de annuïteitenhypotheek worden niet veel meer afgesloten. Dat neemt niet weg dat ze uitkomst kunnen bieden bij financieringen. Denk bijvoorbeeld aan een lening die hoger is dan de waarde van de woning. Het kan verstandig zijn om het bedrag boven de waarde van de woning versneld af te lossen. Een annuïteitenhypotheek kan dan goed gebruikt worden.
Levenhypotheek
Bij de levenhypotheek lost u tijdens de looptijd niets af. U betaalt gedurende de gehele looptijd rente over de totale lening. Daarnaast betaalt u premie voor een levensverzekering. Met de opbrengst uit die verzekering lost u (een deel van) de schuld af. Komt u eerder te overlijden dan wordt het verzekerde bedrag uitgekeerd. Daarmee kan (een deel van) de schuld worden afgelost.
Het voordeel van de levenhypotheek is dat u maximale renteaftrek behoudt en zeker weet dat u een deel van de lening aflost. Een nadeel van deze vorm is dat de opbrengst uit de levensverzekering niet exact vaststaat omdat veel verzekeraars naast een garantiebedrag ook een winstbijschrijving uitkeren die onzeker is.
Spaarhypotheek
Bij een spaarhypotheek lost u ook aan het eind van de looptijd pas af. Het eindkapitaal spaart u bij elkaar met een levensverzekering. Per maand legt u een bedrag in en de rente die u hierover ontvangt is gelijk aan de hypotheekrente die u over de lening betaalt. Hierdoor komt u aan het einde van de looptijd precies op het eindkapitaal uit.
Voordelen van deze vorm zijn maximale renteaftrek en zekerheid van aflossing. Een nadeel is dat u minder flexibel bent. Overstappen naar een andere geldverstrekker is minder makkelijk onder meer omdat de spaar- en hypotheekrente gekoppeld zijn.
Bankspaarhypotheek
Sinds 1 januari 2008 is het toegestaan om ook door middel van een geblokkeerde spaarrekening te sparen voor aflossing van de hypotheeklening. Deze Spaarrekening Eigen Woning (SEW) lijkt op de spaarhypotheek behalve dat er geen verzekering aan te pas komt. U spaart elke maand een bedrag en ontvangt een rente die gelijk is aan de te betalen hypotheekrente. Omdat er geen verzekeringskosten zijn kunt u precies uitrekenen welk bedrag u maandelijks moet inleggen om het eindkapitaal te bereiken.
De bankspaarhypotheek is een prima alternatief. Bedenk echter wel dat u niet verzekerd bent bij overlijden. Deze verzekering kunt u apart afsluiten.
Naast de SEW is er ook de BEW (Beleggingsrecht Eigen Woning). In plaats van sparen belegt u op een beleggingsrekening. Omdat u beleggingsrisico heeft, is het eindkapitaal onzeker.
Beleggingshypotheek (verzekering)
De beleggingshypotheek is eigenlijk een levenhypotheek met dat verschil dat de premie wordt belegd. Doordat u pas aan het einde van de looptijd aflost behoudt u maximale renteaftrek. Het eindkapitaal is echter onzeker door het beleggingsrisico. Bij overlijden tijdens de looptijd wordt vaak een bedrag uitgekeerd. Omdat (vaak) hoge kosten worden berekend voor de beleggingsverzekering is de bankspaarhypotheek of de hierna vermelde beleggingshypotheek met een belegrekening een beter alternatief.
Beleggingshypotheek (rekening)
Ook bij deze vorm belegt u maar nu op een belegrekening. Het verschil met de belegverzekering is dat u geen kosten betaalt voor de polis. U betaalt wel de gebruikelijke beheerskosten en aan- en verkoopkosten. Het overlijdensrisico moet u apart verzekeren.
Bedenk bij beleggen altijd goed of dit de geschikte vorm voor u is. Het eindkapitaal is onzeker en kan hoger maar ook (veel) lager uitkomen.
Wilt u meer informatie over hypotheken en de fiscale en financiële gevolgen voor u? Bel voor het maken van een vrijblijvende afspraak.